第4章托收2014-2015-1

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1、2022-5-30国际结算第六讲托收第六讲托收 （collection ）2022-5-30国际结算托收（托收（collection ）、什么是托收？、什么是托收？、托收的当事人、托收的当事人、托收的种类、托收的种类、托收当事人的责任、托收当事人的责任、托收方式下的融资、托收方式下的融资、托收的特点及风险防范、托收的特点及风险防范 7、托收统一规则托收统一规则2022-5-30国际结算一、什么是托收？一、什么是托收？托收托收(Collection)是银行根据委托人的指示处理金融单是银行根据委托人的指示处理金融单据或商业单据，目的是取得承兑或付款，并在承兑或据或商业单据，目的是取得承兑或付款，并

2、在承兑或付款后交付单据的行为。付款后交付单据的行为。出口商出口商进口地银行进口地银行进口商进口商出口地银行出口地银行提交汇提交汇票和票和/ /或单或单据据付款付款寄出汇票寄出汇票和和/ /或单据或单据付款付款付款付款提示汇票提示汇票和和/ /或单据或单据2022-5-30国际结算二、托收的当事人二、托收的当事人委托人委托人(principal或或consignor)托收行托收行(remitting bank)代收行代收行(collecting bank)付款人付款人(payer)提示行提示行(presenting bank)需要时的代理需要时的代理(representative in case

3、 of need)2022-5-30国际结算1、委托人、委托人(Principal或或Consignor)指在托收业务指在托收业务中，签发汇票并委托银行代为收款的人。中，签发汇票并委托银行代为收款的人。2、托收行、托收行(Remitting Bank)指接受委托人的委托，指接受委托人的委托，并通过国外联行或代理行完成收款业务的银行。并通过国外联行或代理行完成收款业务的银行。3、代收行、代收行(Collecting Bank)指接受托收行的委托指接受托收行的委托代向债务人收款的国外联行或代理行。代向债务人收款的国外联行或代理行。4、付款人、付款人(Drawee)指汇票中指定的付款人，也就指汇票中

4、指定的付款人，也就是银行向其提示汇票和单据的债务人。是银行向其提示汇票和单据的债务人。5、提示行、提示行(presenting bank)指跟单托收项下向债指跟单托收项下向债务人提示汇票和单据的银行。务人提示汇票和单据的银行。6、需要时的代理、需要时的代理(representative in case of need)指在托收业务中，如发生付款人拒付，委托人可指指在托收业务中，如发生付款人拒付，委托人可指定在付款地的代理人代为料理货物存仓、转售、运定在付款地的代理人代为料理货物存仓、转售、运回等事宜。这个代理人叫做回等事宜。这个代理人叫做“需要时的代理需要时的代理”2022-5-30国际结算托

5、托 收收委托人委托人代收行代收行(提示行提示行)付款人付款人托收行托收行提交汇提交汇票和票和/或或单据单据付款付款寄出汇票寄出汇票和和/或单据或单据付款付款付款付款提示汇票提示汇票和和/或单据或单据需要时的代理需要时的代理发货发货2022-5-30国际结算托收当事人之间的关系托收当事人之间的关系2022-5-30国际结算应用案例应用案例A银行收到银行收到B公司的一份托收申请，付款人为印公司的一份托收申请，付款人为印度度C公司，代收行为印度公司，代收行为印度D银行。银行。由于由于B公司已在公司已在A银行办理过多次托收业务，且银行办理过多次托收业务，且代收行一直为印度代收行一直为印度E银行。银行。

6、A银行未严格按照申银行未严格按照申请书内容操作，而是按照以往的记录选择了请书内容操作，而是按照以往的记录选择了E银行为代收行。银行为代收行。寄单后，寄单后，A银行发现代收行名称不符。即要求银行发现代收行名称不符。即要求快递公司将单据直接改送快递公司将单据直接改送D银行，但几天后银行，但几天后A银银行收到了行收到了E银行的退单，原来银行的退单，原来E银行已收到了此银行已收到了此份单据并将其退还给份单据并将其退还给A银行。银行。A银行立即重新寄单至银行立即重新寄单至D银行。由于银行与客户银行。由于银行与客户及时沟通及全力合作，没有造成损失。及时沟通及全力合作，没有造成损失。2022-5-30国际结

7、算评述评述本案中，托收行本案中，托收行A银行未按委托人银行未按委托人B公司在托公司在托收申请中的要求请收申请中的要求请D银行作为代收行。银行作为代收行。所幸该单货物为远洋运输，单据几经辗转未造所幸该单货物为远洋运输，单据几经辗转未造成大的损失，如果是近洋运输，延误的提单可成大的损失，如果是近洋运输，延误的提单可能会产生滞港费用。能会产生滞港费用。所以银行在受理托收业务时，必须严格按托收所以银行在受理托收业务时，必须严格按托收申请书要求办理，以防止不必要的损失。申请书要求办理，以防止不必要的损失。2022-5-30国际结算（一）光票托收（一）光票托收 指不附商业单据的金融单据的托收。指不附商业单

8、据的金融单据的托收。（二）跟单托收（二）跟单托收 指使用或不使用金融单据的商业单据指使用或不使用金融单据的商业单据的托收。的托收。2022-5-30国际结算光票托收业务流程：光票托收业务流程：2022-5-30国际结算跟单托收的业务程序跟单托收的业务程序2022-5-30国际结算按照交单条件的不同，可以将跟单托收分为按照交单条件的不同，可以将跟单托收分为1 1、付款交单（、付款交单（documents against payment,documents against payment,D/PD/P）（1 1）即期付款交单（）即期付款交单（D/P at sightD/P at sight）（2

9、2）远期付款交单（）远期付款交单（D/P at days sightD/P at days sight） ( (不提倡不提倡) )2 2、承兑交单（、承兑交单（documents againstdocuments againstacceptanceacceptance，D/AD/A）2022-5-30国际结算付款交单与承兑交单的比较付款交单与承兑交单的比较2022-5-30国际结算即期付款交单即期付款交单委托人委托人代收行代收行付款人付款人托收行托收行提交托收申提交托收申请书及汇票和请书及汇票和/或单据或单据付款付款寄出委托指示及寄出委托指示及汇票和汇票和/或单据或单据付款付款付款赎单付款赎单

10、提示汇票提示汇票和和/或单据或单据（D/P at sight）付款人在单据提示时就须付款赎单付款人在单据提示时就须付款赎单2022-5-30国际结算远期付款交单远期付款交单出口商出口商代收行代收行进口商进口商托收行托收行提交托收申提交托收申请书及汇票和请书及汇票和/或单据或单据付款付款寄出委托指示及寄出委托指示及汇票和汇票和/或单据或单据付款付款承兑汇票承兑汇票提示汇票提示汇票和和/或单据或单据付款人在代收行提示单据时承兑汇票，到期日付款人付款付款人在代收行提示单据时承兑汇票，到期日付款人付款赎单。赎单。实务中，很多国家对于实务中，很多国家对于D/P按照按照D/A处理，因此不处理，因此不提倡使

11、用提倡使用D/P（D/P at days sight）到期付款赎单到期付款赎单2022-5-30国际结算远期付款交单案例远期付款交单案例我国我国A公司与南美客商公司与南美客商B公司签订合同出口货物公司签订合同出口货物一批，付款方式是一批，付款方式是D/P90天。出货后天。出货后A公司通过公司通过银行办理了托收业务。到了规定的付款日，对银行办理了托收业务。到了规定的付款日，对方却毫无付款动静，而方却毫无付款动静，而A公司了解到，在公司了解到，在B公司公司承兑汇票后南美代收行就已放单给承兑汇票后南美代收行就已放单给B公司，货公司，货物已经提走。于是物已经提走。于是A公司在我方托收行的帮助公司在我方