新三板财务辅导立项报告(ABC公司)讲诉

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1、 主要主要内容内容2一、公司基本情况二、ABC公司挂牌新三板方案建议三、新三板财务辅导方案四、民营企业常见问题五、新三板概况六、大信会计师事务所3一、公司基本情况公司名称：公司名称：ABCABC公司（以下简称：公司（以下简称：ABCABC公司）公司）注册资本：注册资本：经营范围经营范围：法定代表人：法定代表人：有限公司成立日期：有限公司成立日期：法定住所：法定住所：经营地址：经营地址：联系人：联系人：电话：电话： 邮箱：邮箱：二、公司挂牌新三板方案建议-好处5二、公司挂牌新三板方案建议-好处便利融资便利融资有利于完善公司的资本结构，促进公司的规范发展。公司挂牌后可实施定向有利于完善公司的资本结

2、构，促进公司的规范发展。公司挂牌后可实施定向增发股份，也可提高公司信用等级。增发股份，也可提高公司信用等级。 股份转让股份转让股东股份可以合法转让，提高股权流动性。股东股份可以合法转让，提高股权流动性。 加快上市加快上市转板机制一旦确定，公司可优先享受转板机制一旦确定，公司可优先享受“绿色通道绿色通道”；在转板制度推出之前，；在转板制度推出之前，挂牌公司进入主板，按主板要求的条件和程序来进行。在不违背有关规则的情况挂牌公司进入主板，按主板要求的条件和程序来进行。在不违背有关规则的情况下，挂牌公司在时间、条件方面会得到照顾。下，挂牌公司在时间、条件方面会得到照顾。6二、公司挂牌新三板方案建议-好

3、处 价值发现价值发现公司股份挂牌后的市场价格创造财富效应，提高公司对人才的吸引力。公司股份挂牌后的市场价格创造财富效应，提高公司对人才的吸引力。通过在三板挂牌，转让系统为股票的来源、变现提供了便捷的通道，并为公通过在三板挂牌，转让系统为股票的来源、变现提供了便捷的通道，并为公司股票提供了公允的价格，从而有利于业绩股票、股票期权、虚拟股票、股票增司股票提供了公允的价格，从而有利于业绩股票、股票期权、虚拟股票、股票增值权等股权激励制度的实施。值权等股权激励制度的实施。 提高公司抗风险能力，有效降低了税务风险；提高公司抗风险能力，有效降低了税务风险；有利于完善公司的资本结构，促进公司规范发展；建立符

4、合要求的治理结构有利于完善公司的资本结构，促进公司规范发展；建立符合要求的治理结构和信息披露制度，逐步规范公司运作，加强内部管理、风险控制，这为公司吸引和信息披露制度，逐步规范公司运作，加强内部管理、风险控制，这为公司吸引外部资金、增资扩股、兼并收购等资本运作打下坚实的基础，促进公司发展外部资金、增资扩股、兼并收购等资本运作打下坚实的基础，促进公司发展7二、公司挂牌新三板方案建议-好处 培育功能培育功能为公司上市做好准备，让公司熟悉上市以后的信息披露、投资者关系管理等为公司上市做好准备，让公司熟悉上市以后的信息披露、投资者关系管理等工作。工作。 宣传效应宣传效应因为因为“新三板新三板”市场聚集

5、了一批优质高成长性高新技术企业，公司在新三板市场聚集了一批优质高成长性高新技术企业，公司在新三板挂牌成功后，有利于公司便利高效的投融资，有利于树立公司品牌，促进公司开挂牌成功后，有利于公司便利高效的投融资，有利于树立公司品牌，促进公司开拓市场，扩大公司宣传。拓市场，扩大公司宣传。 股东财富阳光，透明，合法；股东财富阳光，透明，合法； 有效解决公司所有权和经营权分离，解放了大股东；有效解决公司所有权和经营权分离，解放了大股东； 解决了公司大股东财富传承；解决了公司大股东财富传承；8二、公司挂牌新三板方案建议-弊端弊端 公司难有暗箱操作公司难有暗箱操作公司的资产、财务、经营、管理等等公诸于众；公司

6、的资产、财务、经营、管理等等公诸于众； 公司挂牌有一定的工作量和中介费用，后续承担履行信息披露义务也要公司挂牌有一定的工作量和中介费用，后续承担履行信息披露义务也要有一定的付出；有一定的付出； 公司成为准公众公司后，就要承担起相应的社会责任，受到的制约会增公司成为准公众公司后，就要承担起相应的社会责任，受到的制约会增多，加大经营压力，加大公司规范成本，包括人员成本和税务成本；多，加大经营压力，加大公司规范成本，包括人员成本和税务成本；综上，综上，ABCABC公司上新三板利大于弊，有助于企业做大做强，必将是质的飞跃公司上新三板利大于弊，有助于企业做大做强，必将是质的飞跃，有助于企业突破发展瓶颈，

7、助企业腾飞，有助于企业突破发展瓶颈，助企业腾飞；9二、公司挂牌新三板方案建议-可行性ABCABC公司适合上新三板公司适合上新三板新三板要求公司成立满新三板要求公司成立满2 2个以上会计年度，不能是高污染、房地产企个以上会计年度，不能是高污染、房地产企业，比较适合上行业为高科技、互联网、节能环保企业；业，比较适合上行业为高科技、互联网、节能环保企业；新三板准入门槛低，无硬性财务指标限制，对收入和利润没有硬性新三板准入门槛低，无硬性财务指标限制，对收入和利润没有硬性要求；要求；ABCABC公司从事国内空白高端的电磁阀研发、制造、服务商，属于高公司从事国内空白高端的电磁阀研发、制造、服务商，属于高科

8、技产品，有亮点，适合上新三板；科技产品，有亮点，适合上新三板； 10二、公司挂牌新三板方案建议-几个问题 申报期申报期以以20142014年和年和20152015年做为申报期，年做为申报期，20162016年年6 6月份挂牌成功；月份挂牌成功； 公司财务处理基本原则公司财务处理基本原则总原则：规范公司财务；按会计准则及国家相关法律法规的要求进行会总原则：规范公司财务；按会计准则及国家相关法律法规的要求进行会计核算，编制会计报表，达到账实相符，账表相符；计核算，编制会计报表，达到账实相符，账表相符； 应交税费应交税费比如通过申请比如通过申请1 1个发明专利或是六个实用新型专利，申请国家高新技术个

9、发明专利或是六个实用新型专利，申请国家高新技术企业，享受国家税收优惠；企业，享受国家税收优惠；有利于公司品牌宣传，扩大公司知名度及企业股票价值；有利于公司品牌宣传，扩大公司知名度及企业股票价值； 关于公司股东出资关于公司股东出资股权结构清晰，权属分明，出资要真实，程序上无瑕疵；股权出资要真股权结构清晰，权属分明，出资要真实，程序上无瑕疵；股权出资要真实，到位；实，到位；11二、公司挂牌新三板方案建议-几个问题 政府补贴政府补贴根据东府（根据东府（20152015）2727号文，对我市企业成功挂牌新三板的，按照其挂牌前实号文，对我市企业成功挂牌新三板的，按照其挂牌前实际发生的推荐挂牌费、财务会计

10、审计费、资产评估费、法律服务费等四项费用给际发生的推荐挂牌费、财务会计审计费、资产评估费、法律服务费等四项费用给予予50%50%的资助，每家企业最高资助的资助，每家企业最高资助5050万元；万元；对成功挂牌新三板的企业，自挂牌之日起对成功挂牌新三板的企业，自挂牌之日起3 3年内（含年内（含3 3年）且在本意见实施期年）且在本意见实施期间，通过直接融资方式在资本市场实现融资且所募集资金的间，通过直接融资方式在资本市场实现融资且所募集资金的50%50%以上投资在东莞以上投资在东莞的，按其直接融资额的的，按其直接融资额的1%1%给予资助，每家企业累计最高资助给予资助，每家企业累计最高资助100100

11、万元。万元。12二、公司挂牌新三板方案建议-几个问题 公司应完成的工作公司应完成的工作公司领导应树立上市的信心和决心；公司领导应树立上市的信心和决心；公司应成立新三板上市领导小姐及相关工作人员，制定工作计划，公司应成立新三板上市领导小姐及相关工作人员，制定工作计划，按计划完成；按计划完成；公司应设置财务部，财务部至少有会计、出纳公司应设置财务部，财务部至少有会计、出纳2 2人以上组成，有条人以上组成，有条件可配备一名财务经理或是财务总监件可配备一名财务经理或是财务总监。二、公司挂牌新三板方案建议二、公司挂牌新三板方案建议- -立项标准立项标准 所处行业属于国家政策优先发展的高技术产业化领域，包