财务部绩效考核制度

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1、财财 务务 管管 理理 部部绩 效 考 核 管 理 制 度【2011财务管理资料】财务管理资料】一、部门职能一、部门职能二、部门绩效考核指标二、部门绩效考核指标三、部门经理岗位职责三、部门经理岗位职责四、部门经理绩效考核指标四、部门经理绩效考核指标五、部门副职（核算组主管）岗位职责五、部门副职（核算组主管）岗位职责六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标八、部门绩效考核评估标准八、部门绩效考核评估标准一、部门职能一、部门职能 筹集调度资金，满足公司经营需要，并控制资金风险。 准确及时地进行会计核算，真实

2、反映公司经营成果。 监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。 组织公司财务预算，进行经济活动分析，加强成本费用控制。 准确及时提供各种财务管理报表。 为公司内外客户提供优质服务。二、部门绩效考核指标二、部门绩效考核指标序序号号考核指标考核指标权重权重%数据提供数据提供指标说明指标说明1公司总预算费用控制率1010部门副职（公司实际发生费用总额公司预算费用总额）X 100%2单位筹资成本控制率2525财务管理部单位筹资成本控制率=（实际单位筹资成本计划单位筹资成本）X 100%单位筹资成本=（实际发生筹资成本总额实际筹资总额）3资金风险控制1515部门经理银行资金及应收款项的

3、风险发生额4会计核算质量2020职能部门职能部门检查结果 5财务监督质量2020总经理总经理对内部控制的评价6服务质量10客户反馈公司内外客户投诉次数及程度合计合计100三、经理岗位职责三、经理岗位职责 组织会计核算，制订并监督执行公司年度经营预算，做好经营预测。 合理调度资金，努力降低资金成本，控制资金风险。 控制公司和部门成本费用，加强财产物资的管理和监督。 制订相关措施，对下属实施有效激励，做好本部门员工管理工作。四、部门经理绩效考核指标四、部门经理绩效考核指标序序号号考核指标考核指标权重权重%数据提供数据提供指标说明指标说明1部门综合指标40总经理2财务费用控制率20财务管理部财务费用

4、控制率=(实际发生的财务费用/计划财务费用)*100%3财务制度建设及执行10部门经理制度和流程4部门费用控制率10财务管理部实际发生管理费用/计划管理费用*100%5财务监督质量10总经理总经理对内部控制的评价6下属员工管理成效10人力资源与公共事务部对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评(取三方测评结果平均值)合计合计100五、部门副职（核算组主管）岗位职五、部门副职（核算组主管）岗位职责责 负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理 负责销售往来资金的监督和管理 加强内部管理，提高财务监督质量 协助经理做好具体财务工作六、部门副职（核算六、部门副职（核算组主管）绩效考核指组主管

5、）绩效考核指标标序序号号考核指标考核指标权重权重（% %）数据提供数据提供指标说明指标说明1 1财务监督质量2525管理组及部门经理单据审核、会计科目运用。库存管理和物料消耗过程监督2 2下属员工 管理成效2020本人/员工/部门经理对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评（取三方测评结果平均值）3财务报表及分析质量20部门经理准确及时4 4财务服务质量2020各部门及客户公司内部沟通、外部客户投诉5 5销售往来控制1515部门副职坏帐风险、发货风险合计合计100100七、各岗位职责与绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标7.01 管理组主管7.02 资金小组组长7.03 银行会

6、计7.04 出纳（费用报销）7.05 核算小组组长（榨油、油脂、饲料）7.06 销售核算会计7.07 成本核算会计7.08 材料会计7.09 营业厅主管7.10 票务会计7.11 结算员7.12 内审小组组长7.13 考评会计7.14 内审会计 7.017.01管理组主管管理组主管岗位职责 资金及往来帐项的管理 固定资产、在建工程的管理 部门内部管理工作的质量 费用控制及量化分析的质量 税务管理及内部审计质量 筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还；节约资金成本 负责公司财产保险与索赔 负责本部门员工考评。管理组主管绩效考核指标管理组主管绩效考核指标序序号号考核指标考核指标权重权重% %数据提供数

7、据提供指标说明指标说明1 1资金及往来账项管理2525部门经理日常检查记录2 2固定资产及在建工程管理1010部门经理日常检查记录3 3会计核算质量及税务管理控制2020部门经理日常检查记录4 4内部管理及制度建设1515部门经理日常检查记录5费用控制及量化分析质量20部门经理费用控制率6 65S管理1010部门经理根据公司5S检查记录合计合计1001007.027.02资金小组组长资金小组组长岗位职责岗位职责审核费用报销单据的正确性和合法性，进行相关的帐务处理；收集整理工程合同，审核工程预付款，进行在建工程和固定资产的管理和核算；工程预付款每月和工程部进行核对确认；每月正确计提固定资产折旧费

8、用。定期对固定资产进行盘点检查；每季进行费用的分析，及时提供费用分析报告；协助装订会计凭证；关联公司的帐务核对；负责资金小组的工作质量。 资金小组组长绩效考核标准资金小组组长绩效考核标准序号序号考核指标考核指标权重权重（% %）数据提供数据提供指标说明指标说明1 1现金及银行资金管理4040管理组主管日常检查记录2 2固定资产管理及工程核算质量2020管理组主管日常检查记录3 3服务满意度2020各部门及客户公司各部内部沟通，外部投诉4 4费用分析及控制质量1010管理组主管分析报告及预算控制结果5 5往来帐款管理质量1010管理组主管日常检查记录合计合计1001007.037.03银行会计银

9、行会计岗位职责岗位职责负责银行收支业务，每月编制银行余额调节表，查明未达帐项的原因；负责编制和报送资金日报表，每日与银行进行核对，查找差异原因；保证每笔付款业务的正确性和及时性；负责银行业务的帐务处理；及时催办借出的支票和预付货款的结算，每月和相关部门进行核对确认；做好与各部门和客户的沟通。 银行会计绩效考核指标序序号号考核指标考核指标权重权重%数据提供数据提供指标说明指标说明1帐务处理质量2525资金主管及管理主管根据凭证审核结果检查帐务处理差错次数。2付款管理控制3030管理组及本组主管单据合法、及时性、准确性支票领用与核销台帐、催办发票及时、往来核对3银行帐务核对2020资金主管编制银行

10、对帐单查明末达帐原因4资金日报质量1515管理组主管及时性（每日9点前）、准确性5服务态度1010管理组及本组主管客户及内部人员投诉合计合计1001007.047.04出纳（费用报销）岗位职责出纳（费用报销）岗位职责严格执行公司现金管理制度，负责报销单据的审核和报销；协助油、粕、饲料等现金销售业务的收款；花生米等农副产品付款的复核；备用金的核对和催收管理；做好现金日记帐，保证现金库存帐实相符。出纳（费用报销）绩效考核指标出纳（费用报销）绩效考核指标序序号号考核指标考核指标权重权重%数据提供数据提供指标说明指标说明1业务处理质量20资金主管单据审核及结转2现金管理制度遵守情况25资金主管及管理主

11、管随机检查财务制度遵守情况。3借款管理20 资金主管借款台帐的确认和催收4服务质量15资金主管按有无被投诉考核5现金安全性20资金主管现金保管存放库存无风险。合计合计1007.057.05核算小组组长（榨油、油脂、饲核算小组组长（榨油、油脂、饲料）料）岗位职责岗位职责评审购销合同，审核合同条款、采购发票的正确性和规范性；本组全部会计业务凭证的正确性审核；监督往来帐款核算的正确性，帐款核对和帐款催收；审核费用发生的合理性，审核费用归集及分配是否正确；审核各种成本类报表编制的准确性；组织和参与存货盘点，写出差异分析报告，报批后及时处理差异；积累成本分析资料，写出具有指导意义的成本分析报告；做好月度